PRZEWOZY-KRAJOWE.GNIEZNO.PL

Szanowni Grupowicze!.
Mam: DG, KPIR, VAT, VAT UE
Kupuje uslugi (konkretnie dedykowane serwery w Niemczech) dostaje
faktury miesieczne w netto z dopiskiem, ze podatek rozlicza nabywca.
Do tej pory postepowalem nastepujaco:
1. Przygotowanie faktury wewnetrznej wg. kursu EUR z dnia faktury
    oryginalnej.
2. Wpisywalem do ksiegi i do rejestru zakupow VAT (wykorzystuje
    Mala Ksiegowosc Rzepy) jako import uslug.
3. W VAT 7 wpisywalem (program wpisywal) kwote podatku VAT
    (obliczonego wg. ceny_netto_EUR * kurs_z_dnia * 0.22)
    w rubryce 37 (Import uslug). Plus oczywiscie kwote netto PLN w 36.
    Jednoczesnie program dodawal te same kwoty w kolumnach
    "Nabycie towarow i uslug pozostalych" - kol 48 i 49.
    Czyli VAT mi sie ZEROWAL i tak naprawde nikt go nie placil,
    ani sprzedawca (Niemcy), ani ja.
4. Liczylem roznice kursowa, ktora uwzglednialem w KPIR (oczywiscie
    nie w rejestrze VAT).
Nie robilem, zadnej sprawozdawczosci dla UE poniewaz kupuje z krajow
EU tylko uslugi niematerialne, a nie towary czy jakies uslugi
transportowe.
Zylem w przeswiadczeniu, ze postepuje OK, ale dzis rozmawialem ze
znajoma, ktora mnie przekonywala, ze postepuje blednie.
Czy takie postepowanie jest wg. Was prawidlowe?
Drugie pytanie czy w zwiazku ze zmiana ustawy mowiaca konkretnie,
ze opodatkowanie jest u nabywcy uslugi czyli u mnie, cos
sie zmieni (w moim przypadku) po 1 stycznia 2010?
Pozdrawiam Serdecznie i dziekuje bardzo za poswiecony czas.

Dnia 15-11-2009 o 16:55:20 AM napisal(a):

IMVHO powinno byc to skorelowane z dniem wystawienia faktury wewnetrznej

Reszta wyglada na oko prawidlowo

Zmien znajoma :)

Wg mnie - tak.

Najprawdopodobniej dalej bedzie tak jak teraz w Twoim
przypadku, tyle ze mozliwe ze bedziesz musial miec NIP UE
oraz skladac deklaracje VAT UE.
(A na pewno ja bede musial, jako sprzedawca uslug niematerialnych,
odnosnie importu uslug nie zaglebialem sie).
--
Tomek

Witam Grupowiczow!
Dziekuje bardzo za odpowiedx.

Powiedzmy, ze fakture wewnetrzna zawsze wystawiam w dniu otrzymania
faktury oryginalnej (mailem).

NIP UE mam inaczej mi kontrahent nie chcial dawac ceny bez VAT.

No tego nigdy nie skladalem, a mam NIP UE i tu jest problem, ale
patrzac na druk VAT-UE to on dotyczy tylko wewnatrzwspolnotowego
obrotu towarami.

No wlasnie tu jest maly szkopul, moze teraz to rozwiaza bo wczesniej
nasz ustawodawca nie przewidywal, ze ktos moze miec NIP UE na uslugi
"zwykle", jedynie na towary lub uslugi transportowe.
A niematerialne byly tylko importem/exportem uslug.
Wiec pytanie, jesli mam NIP UE (od lat) i na tej podstawie Niemcy daja
mi cene netto czy czasem nie powinienem jakies sprawozdawczosci
robic ?
Teraz i po 01.2010?
Pozdrawiam Serdecznie.

Dnia 15-11-2009 o 19:30:44 AM napisal(a):

Od grudnia 2008 powinno sie brac kurs NBP z ostatniego dnia roboczego
poprzedzajacego powstanie obowiazku podatkowego (czy jakos tak).

Tak, ja napisalem ze od 2010 najprawdopodobniej bedzie tez dotyczyl uslug.
Co do NIP UE - byc moze bedziesz musial to odswiezyc, skladajac
VAT-R z zaznaczonym polem importu uslug, ale to takie moje gdybanie,
po prostuj pilnuj wydarzen :)

Teraz nie, nawet NIP UE nie musisz miec, aczkolwiek z doswiadczenia wiem
ze zachodni kontrahenci nie chca wierzyc ze vatowiec moze nie miec tego  
numerka.
Natomiast w 2010 wejdzie pewnie VAT UE dla uslug.
--
Tomek